Skattefradrag for kreftpasienter

Kreft er en dyr sykdom. Samtidig som du står overfor copays, deductibles og transportkostnader for behandling (for startere), er mange mennesker ikke i stand til å fortsette å jobbe, i det minste jobber heltid. I tillegg blir partnere og ektefeller ofte familieomsorgere, og reduserer også inntektene fra den retningen. Ligningen av å bruke mer og gjøre mindre kan være lik stress og til og med panikk, på et tidspunkt da det er nok å bekymre seg for allerede.
Det er imidlertid noen ting du kan gjøre for å redusere økonomisk stress. Din kreft sosialarbeider kan ha forslag til økonomisk støtte eller redusere utgifter, men det er noe du kan gjøre med en gang som kan gjøre en forskjell. Hvis du begynner å holde nøye oversikt over out-of-pocket medisinske utgifter i dag, kan det hende du finner ut at du har spart en betydelig sum penger, kommer skattetid.

Kreft- og skattefradrag for medisinske utgifter

Fra den 12/31/16 må medisinske fradrag overstige 10 prosent (mot 7,5 prosent før den tiden) av din justerte bruttoinntekt. Mange mennesker blir motet til å se på dette og tror ikke det ville være mulig at utgiftene skulle være så høye. Likevel er mange overrasket når de legger sammen alle utgifter (se eksempelet nedenfor) og finner ut at de kvalifiserer for en betydelig skatteferd. Før du avviser medisinske fradrag som irrelevante for situasjonen din, ta deg tid til å lære om hvilke typer utgifter som er fradragsberettigede. Hva slags poster skal du holde? Er det på tide å ansette en regnskapsfører? Hva med forsikringspremier?

Definisjon av en fradragsberettiget medisinsk utgift

Medisinske utgifter som kan trekkes fra, inkluderer betalinger for "diagnose, kur, redusering, behandling eller forebygging av sykdom, eller betalinger for behandlinger som påvirker kroppens struktur eller funksjon."

Medisinske utgifter som er fradragsberettigede

Medisinsk utgift som ikke er betalt av din sykeforsikring eller helse spareplan kan være fradragsberettiget. Husk at disse kostnadene må betales med kontanter, kredittkort eller sjekk,i løpet av året for hvilken du er innleveringsskatt. Utgifter som kan være fradragsberettiget inkluderer:
Forsikringspremier

Premie betalt til private helseforsikringsplaner.
Du kan ikke trekke fra arbeidsgiverbetalt premie eller arbeidsgiveravgift. Du kan heller ikke trekke forsikringspremier som dekker tap av lemmer eller tap av kompensasjon.
Medicare del B (tilleggs helseforsikring) og Medicare del D (frivillig reseptbelagte legemiddelforsikring) er fradragsberettigede, men ikke Medicare del A (sykehusforsikring)
Noen langsiktige helseforsikringspremier er fradragsberettigede.
Hvis du er selvstendig næringsdrivende, kan du i stedet være berettiget til selvstendig næringsdrivende fradrag for helseforsikring som en forretningsomkostning. I stedet for et spesifisert fradrag for betalt premie, er dette i stedet en justering til inntekt. Se publikasjon 535. Hvis du ikke hevder alt selvstendig næringsdrivende sysselsettingsfradrag, kan du inkludere den gjenværende kostnaden som en medisinsk utgift på dine personlige spesifiserte fradrag.

Betalinger til helsepersonell, inkludert spesialister
Betalinger til leger og andre leger som ikke er dekket eller refundert av forsikring, er fradragsberettigede. Samtidig betaler du at du betaler ut-fra-lommen, er også fradragsberettiget.
Inpatient Medical Care
Inpatient medisinsk behandling på sykehus, rehabiliteringssenter eller sykehjem er fradragsberettiget så lenge det ikke er betalt av din forsikring, eller en helse sparekonto (HSA) eller fleksibel sparekonto (FSA). Måltider og losji for pasienten (men ikke ambulant) omsorg er fradragsberettiget.
Kreftbehandlinger
Den delen av kreftbehandlinger (som kirurgi, strålebehandling, kjemoterapi, målrettede terapier og immunterapi) som ikke er dekket av forsikring, kan hevdes som medisinske fradrag.
Reseptbelagte medisiner
Delen av reseptbelagte medisiner som ikke er dekket av forsikring. og sambetaling på dekket legemidler er fradragsberettiget.
Parykker
Parykker er fradragsberettiget hvis de kjøpes for kjemoterapi-indusert hårtap.
Rekonstruktiv kirurgi
Fradragsberettigede utgifter inkluderer rekonstruktiv kirurgi for forhold som er relatert til sykdom, ulykke eller forstyrrende sykdom, for eksempel brystrekonstruksjon etter en mastektomi. Kirurgi knyttet til medfødte abnormiteter er også fradragsberettiget. Surgerier av kosmetiske grunner, som fettsuging, er ikke fradragsberettigede.
Psykisk behandling
Besøk med psykiatriske utøvere som psykiatere og psykologer er fradragsberettigede utgifter.
terapi
Terapier som fysioterapi eller ergoterapi, hvis de ikke er dekket av forsikring, er fradragsberettigede.
Visjon og hørsel
I tillegg til avtaler med en oftalmolog eller optometrist (delen som ikke er dekket av forsikring), inkluderer fradragsberettigede kostnader briller, kontaktlinser og løsning for rengjøring av kontaktlinser. Korrigerende øyekirurgi (LASIK) er en fradragsberettiget kostnad, som er høreapparater.
dental
Forebyggende tannpleie, som tannpleie, anvendelse av tanntetningsmidler og fluorbehandlinger er dekket. Behandlinger for tannlege sykdommer som tannfyllinger er dekket, og prosedyrer som ekstraheringer, røntgenstråler og ortodontiske behandlinger som fester, falske tenner (proteser) er fradragsberettigede, men kosmetiske tjenester som tannbleking er ikke fradragsberettigede.
Alternative terapier
Betalinger til alternative lege, når de brukes som et tillegg til tradisjonell kreftbehandling, er dekket. Eksempler inkluderer:

Kiropraktisk omsorg
Kristne vitenskapsutøvere
Integrerte kreftbehandlinger (alternative behandlinger kombinert med tradisjonell omsorg), inkludert akupunktur og massasjeterapi.
Andre integrerende (ikke-tradisjonelle medisinske utøvere) leverandører som massasje terapeuter, naturopater og diettister.

Noen kosttilskudd
Generelt er kosttilskudd ikke skattefradrag, selv om det anbefales av din medisinske leverandør. Et tillegg kan være fradragsberettiget dersom det anbefales av en lege for en bestemt medisinsk tilstand. For eksempel kan et vitamin D-supplement som er anbefalt av en lege på grunn av vitamin D-mangel i en kreftpasient være fradragsberettiget. Et annet eksempel ville være bruk av et vektfremmende supplement designet for å behandle kreftcachexi (en alvorlig tilstand følte å være ansvarlig for 20 prosent av kreftdødene i USA).
Reis for medisinske grunner
Så lenge den primære grunnen til reisen er medisinsk behandling - ikke til glede, og ikke for avslapping eller generell helse, selv om det anbefales av en lege - kan reisen være fradragsberettiget. Utgifter som kan trekkes fra inkluderer:

Transport til og fra sykepleie, inkludert reise til sykehus og klinikker, apotek og terapiavtaler. Standard kjørelengde for å drive en bil for 2014-avkastning er 24,5 cent per kilometer. Også fradragsberettiget er parkeringsavgifter og toller (men ikke vedlikehold, auto reparasjoner, bilforsikring eller avskrivninger.) Drosjespriser, busspriser, tog, fares og flybillett er fradragsberettigede utgifter.
Spesialutstyr installert i en bil med spesialdesign for å imøtekomme personer med nedsatt funksjonsevne, for eksempel håndkontroll. Du kan også inkludere kostnadene for å ha en bil spesielt designet for å holde en rullestol.
Overnatting for deg selv og en omsorgsperson. Maksimum som kan trekkes per dag er $ 50 per person.
Måltider må ikke trekkes unntatt for de som har opphold på sykehus.

Reise til medisinsk relaterte konferanser
Deltakelsesavgifter og reiser til seminarer og konferanser relatert til dine egne kroniske forhold eller din ektefelle eller avhengige er fradragsberettigede kostnader når kostnadene er "primært for og viktig for nødvendig medisinsk behandling." Du kan ikke trekke måltider eller losji. Et eksempel ville være å delta på en konferanse om å leve daglig med bivirkningene av kreftbehandling.
Supplerende behandlinger / Programmer / Rådgivning

Røykesluttprogrammer er dekket (men ikke nikotinutskifting som nikotinplaster eller nikotingummi). Reseptbelagte legemidler som er rettet mot å lette nikotinavbruddssymptomer (som Chantix) er dekket.
Vekttap programmer hvis foreskrevet for en bestemt tilstand, for eksempel fedme. Maten som anbefales av disse programmene er ikke fradragsberettiget.
Inpatient behandlinger for alkohol og narkotikaavhengighet.

Kostnader knyttet til service dyr
Vanligvis er veterinærutgifter ikke fradragsberettigede. Et unntak er for de løpende kostnadene for tjenestedyr, for eksempel seendehunder (blindhunder) og epilepsihunder. Nylig har utgifter for "psykiske helse" dyr også blitt fradragsberettigede. Siden depresjon, angst og til og med posttraumatisk stress er vanlig hos personer med kreft, og siden kjæledyrsbehandling synes å være gunstig for mennesker med kreft også, kan dette være noe å diskutere med onkologen din.
Personlige hjelpemidler
Holdbart medisinsk utstyr som turgåere, stoler med hjelpestøtter, griper, oksygen- og oksygenutstyr, CPAP, rullestoler, krykker og kunstige lemmer er fradragsberettigede.
Remedial læring for funksjonshemmede
For eksempel, remedial lesing for et dyslektisk barn.
Hjemmets sykepleie
Sykepleiehjemmet er en fradragsberettiget kostnad, men kun den delen som er relatert til medisinsk behandling alene (for eksempel er husholdningsrengjøring ved hjemmeværende ikke fradragsberettiget).
Hjem forbedringer for å imøtekomme din helse tilstand (kapitalutgifter)
Hjem forbedringer og spesialutstyr kan trekkes fra som medisinske utgifter hvis formålet er av medisinske grunner for deg, din ektefelle eller dine pårørende. Dette fradraget reduseres med verdiøkning som forbedringen bidrar til eiendommen din. Eksempler inkluderer:

Bygging av inngangsramper (r) for ditt hjem.
Utvide utvendige og indre døråpninger og ganger.
Installere rekkverk og støtte / griper, og modifisere maskinvare på dører.
Heving eller senking av skap eller teller for tilgjengelighet.
Heiser som de som skal navigere trapper.
Gradering bakken av utsiden av hjemmet for tilgjengelighet.
Endre varslingssystemer som brannalarmer og røykalarmer.
Endre elektriske armaturer og uttak.
Fjerning av blybasert maling som er i dårlig reparasjon eller innenfor et barns rekkevidde.
Et basseng eller spa hvis det er designet for å gi medisinsk behandling (minus noen verdi det legger til ditt hjem).

Hva er ikke fradragsberettiget?

Forsikring som er betalt av din arbeidsgiver. Du kan ikke trekke dine bidrag til din arbeidsgiver-sponsede helseforsikring med mindre disse premiene er inkludert i boks 1 på W2-skjemaet.
Du kan ikke trekke ut kostnader som dekkes av din helse sparekonto eller fleksibel brukskonto (siden disse trekkes tilbake på forhånd).
Over-the-counter medisiner (medisiner du kan kjøpe uten resept), selv om det anbefales av en medisinsk leverandør (for eksempel aspirin for personer med hjertesykdom).
Reise som er for generell helseforbedring, selv om det anbefales av en lege.
Begravelses- eller begravelseskostnader.
Toalettsaker som tannkrem eller kosmetikk.
Programmer for generell forbedring av helsen din.
Mest kosmetisk kirurgi, når formålet med prosedyren er å forbedre utseendet og "ikke meningsfullt fremmer kroppens korrekte funksjon eller forebygger eller behandler sykdom." F.eks. Vil fettsuging, ansiktsløfter, tennbleking, hårtransplantasjoner og hårfjerning (elektrolyse) ikke være fradragsberettiget. Hvis kirurgi er nødvendig som følge av en ulykke eller sykdom (for eksempel brystrekonstruksjon) eller på grunn av en medfødt deformitet, vil kostnaden da være fradragsberettiget.

Nikotinutskiftingsterapi, som nikotinplaster og nikotingummi.
Ernæringsmessige tilskudd med mindre spesifikt bestilt av legen din for en bestemt medisinsk tilstand.
Diet mat.
Helse klubb medlemskap.

Skjemaer du trenger for fil / hjelp

For å kunne kreve medisinske fradrag må du sende Schedule A (skjema 1040), ikke 1040 EZ eller 1040 alene.
Du kan laste ned skjemaer og publikasjoner eller bestille nåværende eller tidligere års skjemaer og instruksjoner ved å ringe 1-800-TAX-FORM (1-800-829-3676). For spørsmål, sjekk ut informasjonen tilgjengelig på IRS.gov eller ring 1-800-829-1040.

Trenger du en regnskapsfører??

Ikke alle vil trenge en revisors tjenester til å kreve medisinske fradrag, men husk det: det kan være penny-wise og dollar-dumt, ikke å gjøre det.

Generelle tips om å administrere dine medisinske skattefradrag

Begynn å holde en mappe og notatbok dagen du blir diagnostisert, eller så snart som mulig.
Lagre alle kvitteringer.
Ideelt sett skriv ned alle kjøp og regninger betalt på det tidspunktet du foretar betalingen.

Til slutt, se eksemplet på hvordan en typisk (skjønt hypotetisk familie) var i stand til å redusere sine skatter ved å spesifisere medisinske fradrag. Husk at det er kombinasjonen av ikke bare dine medisinske utgifter med kreft, men de medisinske utgiftene som din ektefelle og eventuelle avhengige barn har pådratt seg.

Et eksempel på hvordan fradrag kan hjelpe en familie med kreft

Den 10 prosent cut-offen kan virke høy, men a rask hypotetisk (men litt ekstrem) eksempel kan bidra til å avklare dette. Vurder en familie på 5 med en forelder med lungekreft, 3 avhengige barn, en kombinert justert bruttoinntekt på $ 55 000 per år, og en privat helseforsikring (pappa er frilanser og har ikke arbeidsgiversponsert helseforsikring) med en $ 5000 egenandel.

Ikke-refundert helseforsikringspremie på $ 761.00 månedlig for totalt $ 9132.00.
Mammas utgifter for lungekreft inkluderer $ 3500,00 av ikke-dekket, ikke-refundert klinisk besøk, sykehuskostnader og oksygenforsyning. Reise til medisinske avtaler 90 miles hjemmefra for kjemoterapi, strålebehandling, kirurgi og klinikk besøk kommer til 2750 miles (refunderes på 24,5 cent per mile for totalt $ 673,75). Mamma deltok i et røykesluttprogram (ikke refundert for en kostnad på 200 dollar).
Far er diabetiker. Out-of-pocket utgifter inkludert reisen (ikke lagt opp her) og opptakskostnaden for en konferanse som er anbefalt av legen sin til å hjelpe med å håndtere sin diabetes. Kostnaden for konferansen var $ 550 for et par, med en reise kostnad på $ 220 basert på bil fradrag. Far hadde også korrigerende øyeoperasjon som kom til $ 3500.
Ett barn lider av en læringsforstyrrelse (dysleksi) som krever avhjelpslesning for en pris på $ 1200.
To av barna er for tiden i bøyler. Etter $ 1000 per barn dekket av tannlegen forsikring, de betalte med sjekk i løpet av året totalt $ 7000 for braces.

Ikke-dekket tannpleie og tannbehandling kom til $ 1030 for 5.
Ett barn har kontaktlinser som kom til $ 360 for året. Kontaktløsningen var ytterligere $ 60.

I dette tilfellet kom den totale utgiftskassen for medisinske utgifter som ikke var dekket av forsikring eller helseplan, til $ 27.425,75. Basert på en årlig familieinntekt på $ 55.000 og ved hjelp av 10 prosent avskåret, vil utgifter over og over $ 5.500 være fradragsberettigede. Etter å ha trukket avslaget på 10 prosent, kvalifiserer de resterende $ 21.925,75 som et medisinsk fradrag. Hvis kreftterapeuten skriver deg en ordre for en tjenestehund for stress relatert til kreft (posttraumatisk stress er vanlig hos personer med kreft) kan du til og med legge til hundemat og vetregninger til dette nummeret.
Selv om dette eksemplet kan virke ekstremt, må du huske at 1 av 10 kreftpasienter bruker over 18 000 dollar i medisinske kostnader utenom lommen hvert år, og at det er anslått at medisinske kostnader er en faktor i 60 prosent av personlige konkurser i USA.

Bunnlinjen

Et godt poeng å huske på er at det å spesifisere medisinske utgifter ikke er en måte å "få ut av" å betale skatt, men å ha mulighet til å unngå å betale skatt på medisinsk relaterte utgifter som du ellers ikke ville ha pådratt hvis du var 100 prosent sunn. Tross alt må du lide den fysiske og følelsesmessige berg-og dalbane av den ødeleggende sykdommen av kreft. Og selv med fradrag kan kombinasjonen av økte utgifter og redusert evne til å jobbe med kreft være katastrofalt økonomisk.

Neste skritt

Etter å ha vurdert begrensningene på medisinske fradrag, kan du lure på hvordan du kan redusere utgiftene dine i fremtiden. Vurder følgende ideer:

Fortsett, vurder å bunke medisinske prosedyrer innen et kalenderår (med grunn selvfølgelig). For eksempel, hvis du har en sykehusinnleggelse for kreft, kan du vurdere å planlegge den hofteutskiftningen du har ventet på, sammen med din forsinkede koloskopi i samme år for å nå 10 prosent avskjæringen.
Se på andre skatteplaneringsalternativer, for eksempel fleksible utgifterskonto (FSA).

Det er også veldig nyttig å søke hjelp hvis du sliter. Din kreftklinikk sosialarbeider kan ha forslag, inkludert informasjon om pasientassistentprogrammer for medisiner. Flere narkotikaforetak har også reseptbelagte hjelpeprogrammer. Organisasjoner for din spesifikke type kreft kan ha ressurser, og folk du kan snakke med om alternativer. Hvis du har bekymringer om arbeid, har ikke-for-profit organisasjonen kreft og karriere en mengde informasjon om dine rettigheter på arbeidsplassen og mer. Endelig kan det være uvurderlig å bli involvert i et online kreftfellesskap, da det kan gi deg muligheten til å snakke med andre som har møtt lignende utfordringer under reisen.