HSA vs FSA-Hva er forskjellen?
Forskjeller mellom en HSA og FSA
Det er mange forskjeller mellom en HSA og en FSA, og uten å se på disse tett kan du føle deg forvirret. La oss se på noen av de viktigste forskjellene.HSAs og FSAs er forskjellig på hvem som eier kontoen
Når du starter en fleksibel utgifterskonto (FSA), eier du ikke faktisk kontoen. din arbeidsgiver gjør det. Du kan ikke ta det med deg. I noen tilfeller mister du til og med penger i det penger du har bidratt fra lønnsslippene til arbeidsgiveren din. Dette kan oppstå hvis du forlater jobben frivillig eller slippes av.Når du åpner en Health Savings Account (HSA), eier du kontoen og alle pengene i den. Du tar det med deg når du flytter, bytter jobb, og selv om du mister helseforsikringen.
Tilbringer Vs-lagring
fleksibel utgifter Kontoer er strukturert for å oppmuntre deg til bruke mest eller alle pengene i det. Helse Savings Kontoer, derimot, er strukturert for å oppmuntre deg til lagre.Du kan ikke investere pengesettet til side i en FSA, og det er ikke en rentebærende konto. Enda verre, du mister ubesatte midler til arbeidsgiveren din på slutten av året; det bruker det eller mister det. Arbeidsgivere har lov til å rulle opp til $ 500 av ubrukte midler i FSA for neste år, men de er ikke forpliktet til å gjøre det. Alt mer enn 500 dollar som ikke er brukt på kontoen din i slutten av året, forsvinner i arbeidsgiverens kuponger (alternativt, i stedet for å la deg rulle over 500 dollar, kan arbeidsgiveren gi deg ytterligere to og en halv måned etter årets slutt til bruk pengene i din FSA; eventuelle penger som er igjen på slutten av den tiden ville bli fortapt).
På den annen side kan du gå så mange år som du vil uten å bruke en krone av pengene i HSA, og i motsetning til en FSA vil pengene fortsatt være der. Din arbeidsgiver kan ikke røre den. Det er ingen sluttdato for å bruke den eller miste den.
I stedet for å bare sitte på kontoen din, gjør du ingenting, kan du investere pengene i HSA, eller du kan la det vokse sakte i en føderalt forsikret rentebærende konto. Renter og inntjening blir utsatt for skatt. Du betaler ikke skatt på inntekter eller bidrag når du trekker dem ut hvis du bruker dem for kvalifiserte medisinske utgifter.
Kvalifiseringskrav forskjellig mellom en FSA og HSA
For å delta i en FSA, må du ha en jobb med en arbeidsgiver som tilbyr en FSA. Arbeidsgiveren bestemmer regler for berettigelse. Kontoen er knyttet til jobben din.For å delta i en HSA, må du ha en kvalifisert høyverdig helseplan eller HDHP. Hvis du er på Medicare, er du ikke kvalifisert til å bidra til en HSA. Hvis du har en mer tradisjonell helseforsikring, enten i tillegg til HDHP eller i stedet for en HDHP, er du ikke kvalifisert. Hvis noen andre kan kreve deg som avhengig av selvangivelsen, er du ikke kvalifisert, selv om de ikke faktisk hevder deg.
Hvis du har en FSA, er du ikke kvalifisert til å starte en HSA, med mindre FSA er et begrenset formål eller etter fradragsberettiget FSA.
- Begrenset formål FSAs kan bare brukes til å betale for ting som tann- og synsvård.
- Post-deductible FSAs kan ikke refundere eventuelle utgifter til medlemmet har betalt minst like mye som den nødvendige minimumsfradragsberettiget for en HSA-kvalifisert plan (i 2019 er minimumsfradragsberettiget for en HSA-kvalifisert helseplan $ 1,350 for en person og $ 2700 for en familie).
HSA er designet for å hjelpe deg med å håndtere de høye deduksjoner som er knyttet til HDHP helseforsikringsplaner. Selv om starten på din HSA kan være knyttet til jobben din, er kontoen ikke knyttet til jobben din. Det er knyttet til din HDHP helseforsikring. Faktisk trenger du ikke engang å jobbe for å åpne og bidra til en HSA-du må bare ha HDHP-dekning på plass.
Hva skjer med kontoen din når du mister jobben din
Hvis du mister jobben, mister du vanligvis FSA og pengene i den. Du kan ikke engang bruke FSA-pengene dine til å betale dine COBRA-helseforsikringspremier.I kontrast, når du mister jobben, holder du HSA og alle midlene i den. Hvis du mister din HDHP-helseforsikring sammen med jobben din, vil du ikke få lov til å bidra med flere midler til din HSA før du får en annen HDHP-helseplan (enten fra en annen arbeidsgiver eller kjøpt i det enkelte marked). Men du kan fortsatt ta ut midler til å bruke på kvalifiserte medisinske utgifter, selv om du ikke lenger har en HDHP. Faktisk kan du til og med bruke HSA-midlene dine til å betale dine COBRA-helseforsikringspremier eller betale helseforsikringspremier hvis du mottar statsledighet.
Hvem kan bidra til en FSA vs HSA
Med en FSA kan bare du eller din arbeidsgiver bidra, og mange arbeidsgivere velger ikke å. FSA-bidrag legges vanligvis til grunn for fradrag før skatt, og du må forplikte seg til å ha et bestemt beløp tatt fra hver lønnssjekk for hele året. Når du har gjort den økonomiske forpliktelsen, har du ikke lov til å endre den til neste åpne innmeldingsperiode.Med en HSA er du ikke låst inn i et helt år med bidrag. Du kan endre bidragsbeløpet hvis du velger å. Alle kan bidra til din HSA: din arbeidsgiver, deg, dine foreldre, din tidligere ektefelle, noen. Imidlertid kan bidragene fra alle kilder samlet ikke være mer enn den årlige maksimumsgrensen fastsatt av IRS.
Du kan bidra mer til en HSA enn en FSA
IRS-reglene begrenser hvor mye skattefrie penger du kan ekle bort i både HSAs og FSAs. For en FSA kan du bidra til opptil $ 2.650 i 2018 og opptil $ 2.700 i 2019. Men din arbeidsgiver kan legge strengere begrensninger på FSA-bidragene dine hvis den velger.Hvor mye du kan bidra til en HSA er satt av IRS-din arbeidsgiver kan ikke legge ytterligere begrensninger på det. Maksimal bidragsgrense endres hvert år og avhenger av om du har HDHP-familiedekning eller engangsbasert HDHP-dekning.
| 2018 | 2019 | |
|---|---|---|
| Selvbetjent dekning under 55 år | $ 3450 | $ 3500 |
| Familiedekning under 55 år | $ 6900 | $ 7000 |
| Selvbetjente dekning 55 år+ | $ 4450 | $ 4500 |
| Familie dekning 55 år+ | $ 7900 | $ 8000 |
Hvem er ansvarlig for HSA vs FSA-uttak
Siden arbeidsgiveren din teknisk eier din FSA-konto, faller den administrative byrden for denne typen konto på din arbeidsgiver. For eksempel er det arbeidsgiverens ansvar å sørge for at midler hentet fra din FSA bare brukes på kvalifiserte medisinske utgifter.Med en HSA stopper bukken med deg. Du er ansvarlig for å regnskapsføre HSA innskudd og uttak. Du må beholde tilstrekkelige oppføringer for å vise IRS at du brukte uttak på kvalifiserte medisinske utgifter, eller du må betale inntektsskatt pluss en 20 prosent straff på eventuelle tilbakebetrukne midler. Hvert år du foretar et innskudd eller tar uttak fra HSA, må du sende skjema 8889 med dine føderale inntektsskatter (skatteprogramvare gjør dette til en ganske enkel prosess).
HSA Vs FSA & # x2014; Bare en kan brukes som et nødfond
Siden du eier din HSA, er du den som bestemmer når du skal ta pengene ut og hva du skal bruke den til. Hvis du velger å ta det ut for noe som ikke er en kvalifisert medisinsk utgift, betaler du en stiv 20 prosent straff på den. I tillegg vil ikke-medisinske uttak legges til din inntekt det året, så du betaler også høyere inntektsskatt.Selv om det ikke kan anbefales, og det kan ikke være en kunnskapsrik bruk av midlene i HSA, kan det være trøstende å vite at du har en haug med penger du kan få tilgang til i en nødsituasjon hvis du må. Du må imidlertid også være villig til å betale straffen.
Det er også mulig å behandle HSA som et beredskapsfond uten å pådra seg noen skatter eller straffer. Slik fungerer det. Du bidrar til HSA, men bruker ikke-HSA-midler (dvs. penger fra din vanlige bankkonto i stedet for HSA) til å betale medisinske regninger. Du beholder kvitteringene dine og holder øye med hvor mye du har betalt i medisinske utgifter, og du trekker ikke ut noen av disse betalinger på selvangivelsen. Hele tiden fortsetter pengene i HSA din å vokse.
Deretter en dag, flere år nedover veien, kanskje kjelleren din flom og du har behov for kontanter i en hast. Du kan velge å refundere deg selv på det tidspunktet for alle de medisinske utgiftene du har betalt siden du åpnet HSA, siden det ikke er noen tidsbegrensning på refusjoner. Det er ingen skatt eller straff i dette tilfellet, siden du bare refunderer deg selv for medisinske utgifter. Men du kan snu deg og bruke pengene til å reparere kjelleren din, siden du brukte dine egne ikke-HSA-midler i løpet av de foregående årene for å betale dine medisinske regninger.
Med en FSA, vil du ikke få lov til å trekke pengene tilbake til noe annet enn a nåværende kvalifisert medisinsk utgift. Hvis huset ditt brenner ned og du og din pjokk står overfor å leve på gata ... tøff. Du kan ikke bruke FSA-pengene dine til bolig, uansett hvor desperat du er.
HSA Vs FSA & # x2014; Bare en kan brukes til å hjelpe til med pensjonering
Mens FSAs ikke kan fungere som pensjonsregnskap, blir HSAs i økende grad brukt som en ekstra måte å spare for pensjonering. Når du blir 65, kan du ta ut penger i din HSA for ikke-medisinske utgifter, og du vil ikke betale en straff - selv om du betaler inntektsskatt, akkurat som du ville med en tradisjonell IRA. Alternativt kan du bare forlate pengene i din HSA og la den fortsette å vokse gjennom hele pensjonen din til og hvis du har betydelige medisinske kostnader eller trenger dyre langtidspleie. Deretter kan du bruke HSA-pengene, fortsatt skattefrie, til å betale for disse utgiftene.Siden en FSA kan enten brukes til kvalifiserte medisinske utgifter eller fortabes ved årsskiftet, kan det ikke hjelpe deg med å planlegge for pensjonering.
FSA vs HSA & # x2014; Bare en lar deg trekke ut penger du ikke er deponert ennå
Med en HSA kan du kun ta ut penger som faktisk er i kontoen. Men med en FSA har du lov til å trekke hele ditt årlige bidrag så snart du har gjort årets første bidrag..For eksempel, la oss si at du har forpliktet seg til å ha $ 1200 per år ($ 100 per måned), lønn trukket og deponert i FSA. Hvis du blir syk og må betale hele $ 1500 helseforsikring egenandel i februar, har du bare $ 100 - $ 200 i FSA. Ikke noe problem, du kan trekke hele ditt årlige bidrag på $ 1200, selv om du ikke faktisk har bidratt med det ennå.
Du har en negativ FSA-balanse, men bidragene dine fortsetter med hver lønnssjekk. På slutten av året vil FSA-balansen din være null. Hva om du forlater jobben din før årsskiftet? Du trenger ikke å betale forskjellen tilbake!
Dette er en betydelig fordel for FSAs, men husk at advarselen er at hvis du forlater jobben i midten av året og fortsatt har penger igjen i FSA, vil du miste alt til arbeidsgiveren din.
HSA vs FSA på ulike stadier av livet
Selv om det er mange regnskapsmessige forskjeller mellom en HSA og en FSA, kan valget av en plan også komme ned til forventede medisinske utgifter. Hvis du har små barn og er relativt sunn, kan en FSA være et godt alternativ for typen copays og andre utgifter du vil støte på. Hvis du utvikler en stor medisinsk tilstand, kan en HSA som har vokst i flere år, være mer nyttig i å dekke disse større utgiftene.Bottom Line på forskjellene mellom en HSA og FSA
Mens både HSAs og FSAs er spioneringen som måter å redusere mengden av skatt du betaler, er det mange forskjeller. Som et raskt sammendrag, varierer disse planene i:- Hvem eier kontoen
- valgbarhet
- Hva skjer hvis du mister jobben din
- Hvem kan bidra
- Hvor mye du kan bidra
- Hvem er ansvarlig for uttak, og hvem er ansvarlig for å dokumentere at den brukes til en kvalifisert medisinsk utgift
- Hvis den kan brukes til nødsituasjon
- Hvis det kan brukes til å hjelpe til med å planlegge pensjon
- Hvis du kan ta ut penger, har du ikke deponert ennå
- Utgifter vs lagring
- Hvorvidt midler overføres eller utløper ved årsskiftet
